Maîtrise en droit

Droit des successions

Cours de Madame Flour

 

Epreuve du 2 juin 2003

 

Sujets

 

Les étudiants traiteront au choix l'un des deux sujets suivants

 

1 - Sujet théorique.

Peut-on dire, du conjoint survivant, qu'il est un désormais un héritier comme les autres ?

 

2 - Sujet pratique.

César est décédé accidentellement le 2 avril 2003. En 1978, il avait épousé en secondes noces Rosalie, avec qui il était marié sous un régime de séparation de biens. D'un précédent mariage, César avait eu un fils, Marius. De son union avec Rosalie est née une fille, Fanny. Au jour du décès de César, les époux habitaient un appartement situé à Paris, rue Monge, loué pour un loyer de 1.000 euros par mois.

Pour détendre les relations difficiles de son fils aîné avec sa seconde famille, César avait fait donation à celui-ci en 1990 d'une somme équivalant à 100.000 euros que Marius, féru d'alpinisme, a employé à l'acquisition d'un appartement à Chamonix-Mont­-Blanc, aujourd'hui évalué 140.000 euros.

Au début de l'année 2000, César a acheté une maison d'habitation à Aix-en­-Provence où il avait le projet d'aller s'établir avec son épouse après sa retraite. Cette maison est actuellement évaluée 160.000 euros; mais pour financer cet investissement, César a dû emprunter une partie du prix et il reste dû sur cet emprunt à la Banque Meunier une somme de 30.000 euros.

Au jour de son décès, César était propriétaire, outre la maison dont il vient d'être question, des biens suivants

- un portefeuille de valeurs mobilières détenu à la Banque Meunier, d'un montant au début du mois d'avril 2003 de 62.000 euros

- une collection d'armes anciennes qui lui vient de sa famille, évaluée 40.000 euros

Par testament olographe régulier, daté du 13 mars 2001, César a légué cette collection au Musée de l'Armée.

 

Vous êtes le notaire chargé du règlement de la succession de César, et vous recevez successivement la visite :

1°) du Fondé de pouvoir de la Banque Meunier qui s'inquiète de savoir comment celle-­ci pourra obtenir le remboursement de sa créance ;

2°) du Conservateur en chef du Musée de l'Armée qui vous demande comment le musée pourra entrer en possession des biens qui lui sont légués ;

3°) de Rosalie qui vous demande de lui préciser quels sont ses droits dans la succession de son époux;

4°) de Marius qui vous demande de dresser un état liquidatif de cette succession.

 

Documents autorisés : - Code civil - Calculette

 

 

ELEMENTS DE CORRIGE EXAMEN 16 juin 2003

 

 

 

1. DEVOLUTION SUCCESSORALE

Il n’y a qu’un seul conjoint successible.

a) En présence d’enfants qui ne sont pas « issus des deux époux », le conjoint n’a pas d’option. Il a droit :

-                     à un quart en pleine propriété des biens du défunt (art. 757), calculé selon les règles de l’article 758-5 ;

-                     au droit temporaire au logement, qui prendra ici la forme d’un remboursement de loyers pour une durée d’une année. Ce droit, qui n’est pas un droit successoral mais un effet du mariage – donne naissance à une créance contre la succession (art. 763) ;

-                     le droit viager au logement ne trouve pas à s’appliquer puisque le local affecté à l’habitation de l’époux survivant ne dépend pas de la succession.

b) Les enfants se partagent à égalité le surplus des biens, étant précisé que leur part ne peut descendre au dessous du seuil de la réserve, soit un tiers chacun.

 

2. COMPOSITION DE LA SUCCESSION

Actif : la maison, les valeurs mobilières, les armes anciennes.

Passif : Il se compose de deux éléments :

-                     la dette de remboursement du loyer au conjoint soit 12 x 1.000 = 12.000

-                     le solde de l’emprunt bancaire : 30.000

Les héritiers – en les supposant tous acceptants purs et simples – sont tenus de ces dettes ultra vires successionis, sans solidarité entre eux (art. 1220), chacun pour sa part.

Le créancier peut également en poursuivre le paiement directement sur les biens successoraux, tant que le partage n’a pas eu lieu. Il évite ainsi d’avoir à diviser ses poursuites.

 

3. LES LIBERALITES

a) La donation à Marius : elle est présumée rapportable sauf clause contraire, en vue du rétablissement de l’égalité entre enfants.

S’agissant d’une donation de somme d’argent, le rapport est dû de la valeur du bien qu’elle a permis d’acquérir au jour du partage, soit 140.000.

S’agissant d’une donation rapportable, elle s’impute sur la part de réserve du gratifié (art. 864). Elle est, en outre, soumise à réunion future pour le calcul des droits du conjoint (art. 758-5).

b) Le legs au Musée de l’armée. C’est un legs particulier à un non successible.

- il s’impute sur la quotité disponible et n’est pas inclus dans le calcul des droits du conjoint ;

- le légataire n’est pas tenu au passif et n’étant pas saisi de plein droit, devra obtenir la délivrance en s’adressant aux héritiers ab intestat.

 

 

4. CALCULS

 

I QUOTITÉ DISPONIBLE et réserve

 

 

 

 

 

 

 

a) masse de calcul

 

 

 

 

 

 

 

Biens existants

 

 

 

 

 

 

 

Valeurs mobilières

 

 

  62 000,00 F 

Maison d'Aix en Provence

 

 

  160 000,00 F 

Collection d'armes

 

 

  40 000,00 F 

 

 

 

  262 000,00 F 

Déduction des dettes

 

 

 

Emprunt

 

 

  30 000,00 F 

Loyer (12* 1000)

 

 

  12 000,00 F 

 

 

 

  42 000,00 F 

Actif net de succession

 

 

  220 000,00 F 

 

 

 

 

Réunions fictives

 

 

 

Donation à Marius

 

 

  140 000,00 F 

Total de la masse

 

 

  360 000,00 F 

 

 

 

 

QUOTITÉ DISPONIBLE

 

 

  120 000,00 F 

Réserve globale

 

 

  240 000,00 F 

Réserve individuelle

 

 

  120 000,00 F 

 

 

 

 

 

 

 

 

b) Imputations

 

 

 

 

 

 

 

Donation à Marius sur PR

 

 

  120 000,00 F 

Excédent sur QUOTITÉ DISPONIBLE=

 

 

  20 000,00 F 

Legs sur QUOTITÉ DISPONIBLE

 

 

  40 000,00 F 

 

 

 

 

Reste disponible

 

 

  60 000,00 F 

 

 

 

 

 

 

 

 

II - Droits du conjoint

 

 

 

 

 

 

 

a) Masse de calcul

 

 

 

Biens existants (legs non inclus)

 

 

  222 000,00 F 

déduction des dettes

 

 

  42 000,00 F 

Réunions fictives

 

 

  140 000,00 F 

Total

 

 

  320 000,00 F 

Dont le quart

 

 

  80 000,00 F 

 

 

 

 

b) Masse d'exercice

 

 

 

Masse de calcul

 

 

  320 000,00 F 

à déduire la réserve globale

 

 

  240 000,00 F 

à déduire l'excédent de la donation à Fanny

 

 

  20 000,00 F 

Total

 

 

  60 000,00 F 

 

 

 

 

III - Partage

 

 

 

 

 

 

 

a) Masse à partager

 

 

 

Maison

 

 

  160 000,00 F 

Valeurs mobilières

 

 

  62 000,00 F 

Déduction du passif

 

 

  42 000,00 F 

 Rapports

 

 

  140 000,00 F 

Total

 

 

  320 000,00 F 

 

 

 

 

revenant au conjoint pour

 

 

  60 000,00 F 

 

 

 

 

Reste à partager

 

 

  260 000,00 F 

Dont 1/2

 

 

  130 000,00 F 

 

 

 

 

b) droits des parties

 

 

 

 

 

 

 

a) Rosalie

 

 

 

en PP

 

 

  60 000,00 F 

Remboursement du loyer

 

 

  12 000,00 F 

 

 

 

  72 000,00 F 

 

 

 

 

Marius

 

 

  130 000,00 F 

à déduire son rapport

 

 

  140 000,00 F 

 

 

 

-10 000,00 F 

 

 

 

 

Fanny

 

 

  130 000,00 F 

 

 

 

 

Affectation de biens au remboursement de l'emprunt

 

 

  30 000,00 F 

 

 

 

 

Total

 

 

  222 000,00 F 

 

 

 

  222 000,00 F